Centros de Custo
Controle gerencial por área, responsável e direcionador de custo — dados mockados
Demonstração gerencial mockada — sem rateio contábil real.
Centros ativos
10
Mapeados
Orçamento total
R$ 1.420k
Mês atual
Realizado no mês
R$ 1.488k
+R$ 68k vs plano
Variação total
+4,8%
Acima do plano
Acima do orçamento
4
Centros
Abaixo do orçamento
3
Centros
Maior desvio
+18%
Compras
Custo operacional
R$ 812k
Loja + Móvel + Estoque
Custo comercial
R$ 248k
Comercial + Marketing
Eficiência geral
92%
Score gerencial
Loja
Carla Mendes · Operacional
Orçado
R$ 285k
Realizado
R$ 292k
Variação
+R$ 7k
+2.5% subindo
Principais drivers
Mão de obraEnergiaAdesivos
Ação recomendada: Revisar consumo de adesivos premium
Atendimento Móvel
Bruno Tavares · Operacional
Orçado
R$ 178k
Realizado
R$ 196k
Variação
+R$ 18k
+10.1% subindo
Principais drivers
CombustívelLogísticaSensores ADAS
Ação recomendada: Reotimizar rotas; renegociar combustível
Comercial
Patrícia Lima · Comercial
Orçado
R$ 142k
Realizado
R$ 156k
Variação
+R$ 14k
+9.9% subindo
Principais drivers
ComissõesCampanhas seguradoras
Ação recomendada: Validar comissões acima da meta
Estoque
Rafael Souza · Operacional
Orçado
R$ 96k
Realizado
R$ 88k
Variação
R$ -8k
-8.3% caindo
Principais drivers
Giro de adesivosCurva A
Ação recomendada: Manter política atual de reposição
Compras
Diego Almeida · Operacional
Orçado
R$ 312k
Realizado
R$ 368k
Variação
+R$ 56k
+17.9% subindo
Principais drivers
Vidros importadosSensores ADASCâmbio
Ação recomendada: Negociar prazo e mix de fornecedores
Administrativo
Juliana Rocha · Administrativo
Orçado
R$ 124k
Realizado
R$ 122k
Variação
R$ -2k
-1.6% estavel
Principais drivers
FolhaSistemas
Ação recomendada: Em controle
Fiscal
Juliana Rocha · Administrativo
Orçado
R$ 48k
Realizado
R$ 49k
Variação
+R$ 1k
+2.1% estavel
Principais drivers
HonoráriosSistemas fiscais
Ação recomendada: Sem ação
Marketing
Patrícia Lima · Comercial
Orçado
R$ 72k
Realizado
R$ 92k
Variação
+R$ 20k
+27.8% subindo
Principais drivers
Mídia pagaCampanha frotas
Ação recomendada: Reavaliar ROI da campanha frotas
Frotas
Bruno Tavares · Operacional
Orçado
R$ 98k
Realizado
R$ 94k
Variação
R$ -4k
-4.1% caindo
Principais drivers
ManutençãoCombustível
Ação recomendada: Manter monitoramento
Seguradoras
Patrícia Lima · Comercial
Orçado
R$ 65k
Realizado
R$ 31k
Variação
R$ -34k
-52.3% caindo
Principais drivers
Atraso de repassesAuditoria SLA
Ação recomendada: Cobrar repasses pendentes Porto/Bradesco
Orçado vs Realizado por centro de custo
Barras em R$ mil; cor da variação destaca risco
Leitura executiva: Compras, Marketing e Atendimento Móvel concentram o desvio do mês — ações nesses três centros liberam ~R$ 46k.
Cost drivers
O que mais movimenta os custos do mês
Compra de vidros importados
Impacto R$ 412k
Tendência: Alta
Sensores ADAS
Impacto R$ 188k
Tendência: Alta
Adesivos premium
Impacto R$ 74k
Tendência: Estável
Deslocamento atendimento móvel
Impacto R$ 68k
Tendência: Alta
Mão de obra técnica
Impacto R$ 142k
Tendência: Estável
Campanhas comerciais
Impacto R$ 92k
Tendência: Alta
Atrasos de seguradoras
Impacto R$ 287k
Tendência: Alta
Retrabalho operacional
Impacto R$ 38k
Tendência: Estável
Quadro de ação por centro
Quadro de responsabilidade e ação
Corrigir agora
2Compras+17,9%
Diego Almeida
Vidros importados + câmbio
Ação: Renegociar fornecedor BR
Impacto: Economia de R$ 32k/mês
Atendimento Móvel+10,1%
Bruno Tavares
Combustível e logística
Ação: Reotimizar rotas semanais
Impacto: Economia de R$ 9k/mês
Revisar esta semana
2Marketing+27,8%
Patrícia Lima
Campanha frotas em mídia paga
Ação: Validar ROI por canal
Impacto: Pode liberar R$ 14k
Comercial+9,9%
Patrícia Lima
Comissões acima da meta
Ação: Auditar regra de comissão
Impacto: Ajuste de R$ 8k
Monitorar
2Loja+2,5%
Carla Mendes
Adesivos premium
Ação: Monitorar consumo semanal
Impacto: Pequeno
Fiscal+2,1%
Juliana Rocha
Honorários
Ação: Sem ação imediata
Impacto: Baixo
Em controle
3Administrativo-1,6%
Juliana Rocha
Folha estável
Ação: Manter
Impacto: —
Estoque-8,3%
Rafael Souza
Giro saudável
Ação: Manter política
Impacto: —
Frotas-4,1%
Bruno Tavares
Manutenção preventiva
Ação: Manter
Impacto: —
Leitura executiva — Centros de Custo
- 4 centros operam acima do orçamento, com Compras e Marketing concentrando 76% do desvio total do mês.
- O centro de Compras (+17,9%) está pressionado por vidros importados e sensores ADAS — afeta diretamente a margem bruta.
- Marketing (+27,8%) precisa de validação de ROI antes da próxima rodada de mídia paga em campanha de frotas.
- Seguradoras está abaixo do plano (-52%), mas por atraso de repasses, não por economia — risco financeiro disfarçado.
- Para Argonauto Augusto: priorizar conversa com Diego (Compras) e Patrícia (Marketing) já libera ~R$ 46k/mês.